新三板将进入监管年！

2016-02-15

随着新三板挂牌企业的逐渐增加，全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股转公司”）对挂牌公司的自律监管工作也更加重视，全国股转公司对挂牌公司违规行为监管措施列举如下：

一、挂牌公司违规行为

1．股票发行程序违规；

2．年报遗漏审计报告正文和附注；

3．年报遗漏公司治理及内部控制；

4．未按规定披露会计差错更正信息；

5．年报遗漏董监高及核心员工情况；

6．年报遗漏管理层讨论与分析大部分内容；

7．关联方占用资金未披露；

8．关联交易披露不完整、关联交易未经内部决策程序且未披露；

9．年报中财务数据与审计报告存在多处不一致，信息披露不准确且未及时更正；

10．挂牌公司未规范履行信息披露义务、完善公司治理的其他行为。

存在年报信息披露违规行为的挂牌公司，主办券商需在公司披露年报的同时发布风险提示公告，挂牌公司需对年报进行更正披露，应按规定披露会计差错更正应披露信息，主办券商应向全国股转公司提交现场检查工作报告。

二、全国股转公司的监管措施

1．约见谈话；

2．书面承诺；

3．出具警示函；

4．其他监管措施。

企业挂牌新三板后应当严格遵守市场规则，严格按照《业务规则》等相关规定切实履行应尽义务，若有违规行为，全国股转公司将视情节严重实施相应的自律监管措施，通过全国股转公司官网向市场公开发布。